באילו מקרים ניתן להקטין את המס על משיכת כספים?

מס הכנסה קבע 4 מצבים בהם אדם יכול למשוך את החיסכון הפנסיוני שלו בטרם הגעה לגיל הפרישה במס מופחת או ללא מס בכלל:

 1 . במקרה שנקבעה  נכות לצמיתות מעל 75% לחוסך או לאחד מבני המשפחה הגרעינית.

2. כאשר יש הכנסות נמוכות – במידה ושני בני הזוג משתכרים יחדיו ומרוויחים סכום שהוא נמוך משכר מינימום אחד אם אין להם ילדים קטינים, או אם הם משתכרים פחות מפי שניים משכר המינימום ביחד, כאשר יש להם ילדים מתחת לגיל 18.

3. כאשר החוסך או משפחתו נאלצים לשלם עבור הוצאות רפואיות גבוהות.

4. במידה והחוסך נפטר טרם הגיעו לגיל הפרישה, מוטביו יכולים למשוך את הסכום כהוני ללא מס.(שאריו יקבלו קצבה חודשית קבועה).